Áreas de práctica

Fiscal

Nuestro asesoramiento fiscal abarca todos los niveles patrimoniales, tanto las personas físicas como las sociedades que integran su patrimonio y las inversiones realizadas a cualquier nivel societario, así como situaciones específicas, como procesos de reestructuración empresarial y patrimonial, diseño, negociación y ejecución de compraventas, asistencia en procesos de inspección fiscal y cualquier otra incidencia patrimonial con consecuencias fiscales.

Asesoramos en todas las especialidades del derecho tributario y nuestra práctica está estructurada bajo un enfoque de mercado, con especial atención a las siguientes áreas:

• Fiscalidad corporativa: Prestamos asesoramiento en el día a día a empresas y grupos de sociedades en las diferentes áreas fiscales, ofrecemos planificación fiscal en fusiones, adquisiciones y reestructuraciones societarias, y asesoramos en todo tipo de asuntos relativos a due diligence fiscales. Asimismo, prestamos asistencia y representación en procedimientos de inspección tributaria.

• Planificación fiscal patrimonial: Prestamos asesoramiento fiscal en la gestión de patrimonios a personas físicas y familias en un amplio espectro de áreas fiscales, que abarcan desde la planificación y el asesoramiento fiscal hasta el asesoramiento en soluciones financieras y de gestión de inversiones, con el objetivo de obtener una optimización de la carga fiscal de acuerdo con la normativa vigente.

• Tributación indirecta: Prestamos asesoramiento en materia de impuestos indirectos como el Impuesto sobre el Valor Añadido o el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados, así como en aduanas e impuestos especiales.

• Fiscalidad contenciosa: Prestamos asesoramiento en todo tipo de procedimientos (comprobación, inspección, económico-administrativos, etc.), recursos o litigios que los contribuyentes puedan mantener con las Administraciones Tributarias de España. Defendemos los intereses de nuestros clientes ante todas las instancias administrativas y judiciales.

• Derecho contable: Complementamos el análisis fiscal de las operaciones o estructuras objeto de estudio, desde el punto de vista de la práctica jurídica contable y el eventual impacto en las cuentas de las empresas, aportando una visión de conjunto y el máximo valor añadido posible en nuestro asesoramiento.

• Asesoramiento fiscal a redes de Banca Privada y Banca Personal de Entidades Financieras: Prestamos servicios de soporte en materia de asesoramiento fiscal a las unidades de Banca Privada y Banca Personal de Entidades Financieras.

Empresa Familiar

En el Área de Empresa Familiar hemos acumulado un conocimiento y experiencia que nos convierten en perfectos conocedores de las situaciones fiscales que afrontan las empresas familiares.

Nuestro asesoramiento es global, asesorando a la empresa con la especial sensibilidad que se requiere por tratarse de una empresa familiar, y a la familia, con la especial sensibilidad que se requiere por el hecho de que el elemento patrimonial más relevante del que es propietaria es la empresa familiar.

Contamos entre nuestros clientes con un elevado número de familias empresarias que nos ha confiado la responsabilidad de su asesoramiento fiscal, no sólo en lo que respecta a sus propios negocios, sino también a la estructuración de las relaciones de la familia con la empresa y dentro de la propia familia. Prestando este servicio tan amplio, hemos colaborado en la expansión y la consolidación de numerosas empresas familiares.

Los principales servicios de asesoramiento que ofrece el Área de Empresa Familiar son los siguientes:

• Fiscal: Asesoramiento y planificación fiscal de la empresa familiar y de los miembros de la familia empresaria. Asesoramiento al equipo directivo.

• Reorganización del patrimonio familiar: Asesoramiento en la reorganización del patrimonio familiar, desde la planificación fiscal hasta la formalización de los documentos requeridos para ello.

• Reestructuración: Asesoramiento en las reestructuraciones societarias en el seno de grupos de empresas familiares, asesorando en el diseño y ejecución de estructuras fiscalmente eficientes para la tenencia y transmisión del patrimonio empresarial, que reduzcan los costes fiscales de los propietarios (IRPF, Impuesto sobre el Patrimonio, Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones).

• Fusiones y adquisiciones: Asesoramiento en la planificación, el estudio y la negociación de operaciones de compraventa, fusión o escisión de sociedades integrantes de la empresa familiar, bien dentro del seno de la propia familia, bien en relación con otras familias, empresas, directivos o inversores institucionales.

• Planificación de la sucesión: Asesoramiento en la planificación de la sucesión patrimonial, elaboración de testamento y pactos sucesorios, formalización de donaciones, permutas, compraventas u otros negocios jurídicos que permitan formalizar el tránsito del patrimonio familiar de una generación a otra.

• Relaciones socio-sociedad: Asesoramiento en la elaboración de estatutos o pactos extraestatutarios.

• Protocolos familiares y otros contratos: Asesoramiento en la negociación, la redacción y la implantación de protocolos familiares o acuerdos de socios.

Grandes Patrimonios

Los grandes patrimonios se organizan normalmente en torno a un conjunto de inversiones cuya estructuración y gestión requiere de la debida planificación, tanto fiscal como legal. En la mayor parte de ocasiones, sus propietarios tienen además una vocación de mantener el patrimonio en el seno de la familia, lo que entonces requiere también de la correspondiente planificación sucesoria.

Por ello, nuestro asesoramiento es global, asesorando a la familia en sus relaciones alrededor del patrimonio, y a la estructura empresarial en la que se suele organizar dicho patrimonio familiar.

El Área de Grandes Patrimonios presta un asesoramiento fiscal y legal en la gestión de patrimonios, con el objetivo de obtener una optimización de la carga fiscal de acuerdo con la normativa vigente, pudiendo ofrecer, entre otros, los siguientes servicios de asesoramiento:

• Gestión patrimonial familiar.

• Planificación fiscal de los miembros de la familia en relación con el patrimonio.

• Planificación fiscal familiar: Asesoramiento en el diseño de estructuras fiscalmente eficientes, desvinculación de riesgos empresariales y ahorro de la familia, separación de riesgos empresariales por inversiones.

• Reestructuración societaria de compañías o grupos familiares.

• Asesoramiento en transacciones empresariales: Asesoramiento en la planificación, el estudio y la negociación de las operaciones.

• Servicios de Corporate Finance (búsqueda de oportunidades de adquisición y desinversión).

• Planificación de la sucesión: Asesoramiento en la planificación de la sucesión patrimonial y testamentaria, pactos sucesorios, herencias, así como temas relacionados con la sucesión de la empresa familiar.

• Protocolo familiar: Asesoramiento en la negociación, la redacción y la implantación de protocolos familiares o acuerdos de socios.

• Asesoramiento fiscal y legal en productos financieros.

• Planificación de la jubilación.

Servicios de Family Office

Las familias tienen dificultades a la hora de tomar decisiones de manera global sobre temas fiscales, jurídicos, financieros, empresariales, etc., necesitando la orientación de un profesional independiente que les ofrezca un asesoramiento global en la gestión de su patrimonio.

Un Family Office es un grupo multidisciplinar de profesionales expertos en fiscalidad, finanzas, inmuebles, etc. que actúa como interlocutor único para sus clientes/familias, a las cuales, con su red de colaboradores, presta servicios diversos en todo lo relacionado con sus activos y pasivos patrimoniales, con el objetivo de lograr la sostenibilidad de su patrimonio en el tiempo y desde una perspectiva global e independiente. Obviamente dicha labor integral requiere un conocimiento exhaustivo de todas las circunstancias que rodean a sus clientes.

El Family Office actúa como interlocutor único para las familias, apoyando a las mismas mediante la prestación de servicios tan diversos como por ejemplo:

• Integración y coordinación de los servicios que provee con los propios asesores de la familia, ahorrando tiempo y evitando complejidades.

• Planificación global de la riqueza.

• Análisis integral de la situación patrimonial actual.

• Elaboración del plan estratégico patrimonial.

• Asesoramiento fiscal.

• Creación de estructuras fiscales óptimas.

• Transmisión multigeneracional del patrimonio.

• Elección de la estructura legal necesaria para proteger la fortuna y a los herederos y optimizar la carga impositiva.

• Planificación sucesoria para evitar problemas familiares y sociales relacionados con la transmisión patrimonial.

• Asesoramiento legal en cualquier conflicto que puedan tener los miembros de la familia.

• Asesoramiento fiscal y legal en productos financieros.

• Asesoramiento y Financial Planning.

• Asesoramiento en transacciones.

• Asesoramiento inmobiliario.

• Órganos de gobierno (Consejo de Familia): Estructuración, distribución de cometidos y responsabilidades, asesoramiento legal recurrente.

• Asistencia, si es solicitado, al Consejo de Familia.

Es precisamente dicha multidisciplinariedad la gran ventaja del Family Office, pues sólo gracias al conocimiento exhaustivo de cada familia y los diferentes núcleos familiares que la componen, se puede ofrecer el mejor asesoramiento, completamente alineado.